---
title: "קופת גמל להשקעה לבעל שליטה: הכסף הפרטי · משה וייסבך"
url: "https://weisbach.co.il/פנסיה-חסכון-ופיננסים/קופות-גמל-להשקעה/לבעלי-שליטה"
canonical: "https://weisbach.co.il/%D7%A4%D7%A0%D7%A1%D7%99%D7%94-%D7%97%D7%A1%D7%9B%D7%95%D7%9F-%D7%95%D7%A4%D7%99%D7%A0%D7%A0%D7%A1%D7%99%D7%9D/%D7%A7%D7%95%D7%A4%D7%95%D7%AA-%D7%92%D7%9E%D7%9C-%D7%9C%D7%94%D7%A9%D7%A7%D7%A2%D7%94/%D7%9C%D7%91%D7%A2%D7%9C%D7%99-%D7%A9%D7%9C%D7%99%D7%98%D7%94"
description: "לבעל שליטה יש שני כיסים, של החברה ושלו. קופת גמל להשקעה היא המכשיר של הכיס הפרטי: נזיל, בלי תלות בשכר המוצהר, וקצבה פטורה ממס מגיל 60. משה וייסבך פיננסים ותכנון פרישה."
---
קופת גמל להשקעה · 4 דקות קריאה

# קופת גמל להשקעה לבעל שליטה.

רוב תכנון החיסכון של בעל שליטה מתנהל דרך החברה: הפקדות שמוכרות כהוצאה, שכר שנקבע גם לפי מה שהוא עושה לבסיס הפנסיה. קופת גמל להשקעה היא הכלי שפועל בצד השני, בכיס הפרטי, ולכן היא לא מתחרה בהפקדות דרך החברה אלא משלימה אותן במקום שבו הן נעצרות.

01

## למה בעל שליטה צריך מכשיר שלא עובר דרך החברה

ההפקדות הפנסיוניות של בעל שליטה נגזרות מהשכר שנקבע לו ומהתקרות שמוכרות כהוצאה. זו מסגרת יעילה, אבל היא כבולה: היא תלויה בשכר, היא תלויה בתקרה, והכסף שנכנס אליה נעול עד הפרישה.

בפועל, בשנה טובה מצטבר לבעל שליטה כסף פרטי שאין לו מסלול. הוא כבר שולם עליו מס, הוא לא יכול להיכנס להפקדה המוכרת, ולעיתים קרובות הוא פשוט נשאר בחשבון הבנק. קופת גמל להשקעה היא המסלול של הכסף הזה.

היא לא דורשת מעמד תעסוקתי, לא נגזרת מהשכר, ולא מחייבת החלטה על השכר. ההגבלה היחידה היא תקרת הפקדה שנתית לאדם, שעמדה על 83,641 ₪ לשנת מס ומתעדכנת מדי שנה. הנתון המעודכן נמצא בפרק  [תקרת ההפקדה](https://weisbach.co.il/פנסיה-חסכון-ופיננסים/קופות-גמל-להשקעה#תקרת-הפקדה).

02

## איפה זה נפגש עם תיקון 190

ההטבה המרכזית של קופת גמל להשקעה מתממשת מגיל 60: מי שמושך את הכסף כקצבה חודשית פטור ממס רווחי הון, גם על הקרן וגם על הרווחים שנצברו בדרך. עבור בעל שליטה שמתכנן פרישה, זו שכבת קצבה נוספת שנבנתה מהכיס הפרטי ולא מהחברה.

זה מתחבר ישירות למה שקורה בפרישה עצמה. בעל שליטה שהגיע לגיל הפרישה זכאי לניצול הטבות מס מכוח  [תיקון 190](https://weisbach.co.il/תכנון-וטיפול-בפרישה/תיקון-190)  על כספי הצבירה, והתמונה המלאה של שילוב המקורות נמצאת בעמוד  [פרישה לבעל שליטה](https://weisbach.co.il/תכנון-וטיפול-בפרישה/פרישה-לבעל-שליטה).

הנקודה המעשית: ההחלטה אם למשוך הונית או כקצבה אינה נלקחת בגיל 60, היא נבנית שנים לפני. מי שיודע מראש שהכסף מיועד לקצבה מנהל את הקופה אחרת ממי שרואה בה כרית נזילה.

03

## התקרה המשפחתית: מה שרואי חשבון לא תמיד מזכירים

תקרת ההפקדה היא לאדם, לא למשק בית. בעל שליטה שמפקיד את המקסימום לעצמו יכול לפתוח קופה גם על שם בן או בת הזוג, וגם על שם ילדים, לרבות קטינים, ולכל אחד תקרה מלאה משלו.

זה מרחיב משמעותית את הסכום השנתי שאפשר להכניס למכשיר, ומייצר גם גמישות: לא כל הכסף נמצא על שם אדם אחד, ולא כולו כפוף לאותו תכנון.

צריך לעשות את זה בעיניים פקוחות. כסף שנרשם על שם ילד הוא שלו, והוא יוכל לפדות אותו בגיל 18 אם ההורים בחרו כך. הפירוט נמצא בפרק  [חסכון לילדים](https://weisbach.co.il/פנסיה-חסכון-ופיננסים/קופות-גמל-להשקעה#לילדים).

04

## מה נכון לשאול את רואה החשבון, ומה לשאול אותנו

**אצל רואה החשבון:** מה גובה השכר שנקבע לכם, מה מוכר כהוצאה השנה, וכמה כסף פרטי צפוי להתפנות. אלה נתונים שמגיעים מספרי החברה, וההחלטה עליהם היא שלו.

**אצלנו:** לאן הכסף הפרטי הזה הולך, איך הוא משתלב בקצבה שתתקבל בפרישה, ומה הסדר בין קרן השתלמות, קופת גמל להשקעה ופוליסת חיסכון במקרה הספציפי שלכם.

שתי השאלות נשאלות באותה תקופה בשנה, ולרוב לא באותה פגישה. מי שמחבר ביניהן מקבל תמונה שלמה יותר משתי המחציות בנפרד.

05
שאלות נפוצות

## שאלות נפוצות

החברה יכולה להפקיד לקופת גמל להשקעה עבורי?
קופת גמל להשקעה נפתחת על שם אדם ומופקדים אליה כספים פרטיים שכבר שולם עליהם מס. היא אינה חלק ממערך ההפקדות המוכרות כהוצאה בחברה. מה שמוכר לחברה ומה שלא הוא נושא לרואה החשבון שלכם, ואנחנו בונים את התכנון סביב התשובה שלו.

זה מחליף את ההפקדות הפנסיוניות דרך החברה?
לא. אלה שני מסלולים שונים עם הטבות שונות, וההפקדה המוכרת דרך החברה נשארת המסגרת המרכזית. קופת גמל להשקעה מטפלת בכסף הפרטי שאין לו מסלול מוטב אחר.

מה קורה לקופה אם מוכרים את החברה?
כלום. הקופה רשומה על שם האדם ואינה נכס של החברה, כך שמכירה, פירוק או העברה לדור הבא אינם נוגעים בה. זה חלק ממה שהופך אותה לשכבה נוחה לבעל שליטה.

כדאי למשוך הונית או להמיר לקצבה?
תלוי בגובה הקצבאות האחרות שתקבלו ובצרכי הנזילות בפרישה. משיכה הונית משלמת מס רווחי הון על הרווח, המרה לקצבה מגיל 60 פטורה ממס. ההחלטה נבנית מהתמונה הכוללת של כל מקורות ההכנסה, ולא מהקופה הזו לבדה.

קופת גמל להשקעה: המדריך המלא
←
פרישה לבעל שליטה
←
תיקון 190
←
ביטוח בעל שליטה
←
האמור אינו מהווה ייעוץ מס, אינו המלצה אישית ואינו תחליף להתייעצות עם סוכן ביטוח ופנסיה מוסמך. שיעורי המס והתקרות מתעדכנים מעת לעת, ויש לוודא את הנתון העדכני לפני כל החלטה.

—
CONTACT

## בעל שליטה? נחבר את שני הכיסים

שיחה קצרה של 20 דקות: מה נכנס דרך החברה, מה נשאר פרטי, ואיך שניהם מצטרפים לקצבה בפרישה. ללא עלות, ללא התחייבות.

073-262-7070
·
WhatsApp
·
תגובה תוך יום עסקים
שלח הודעה ב-WhatsApp →
התקשר
תפריט נגישות
×
◐
ניגודיות גבוהה
◑
גווני אפור
◒
צבעים הפוכים
א+
הגדלת טקסט
≡
מרווח שורות
🔗
הדגשת קישורים
➤
סמן גדול
▬
סרגל קריאה
איפוס הגדרות
🍪