---
title: "פרישה לעצמאי — תכנון השנה האחרונה · משה וייסבך"
url: "https://weisbach.co.il/תכנון-וטיפול-בפרישה/פרישה-לעצמאי"
canonical: "https://weisbach.co.il/%D7%AA%D7%9B%D7%A0%D7%95%D7%9F-%D7%95%D7%98%D7%99%D7%A4%D7%95%D7%9C-%D7%91%D7%A4%D7%A8%D7%99%D7%A9%D7%94/%D7%A4%D7%A8%D7%99%D7%A9%D7%94-%D7%9C%D7%A2%D7%A6%D7%9E%D7%90%D7%99"
description: "פרישה לעצמאי — חישוב הקצבה הצפויה, ניצול תקרות הפקדה לפני פרישה, קיבוע זכויות, סגירת עסק. מדריך של משה וייסבך פיננסים ותכנון פרישה."
---
תכנון וטיפול בפרישה · 9 דקות קריאה

# פרישה לעצמאי.

כל מה שצריך לעשות, בסדר הנכון. ללא HR, ללא מעסיק, עם ראש שקט.

נכתב על-ידי
משה וייסבך
·
סוכן ביטוח ופנסיה מוסמך
·
עודכן 2026-05-13
·
קריאה ~9 דקות
לקביעת פגישה
←
WhatsApp
![עצמאי מתכנן פרישה עם סוכן ביטוח — ניהול פנסיה ותכנון פיננסי](https://weisbach.co.il/articles/prisha-laatzmai-hero.jpg)

Pl.06 · Retirement planning · Editorial
—
TL;DR · בקצרה
לעצמאי שפורש אין מחלקת HR שתנהל בשבילו את הפרישה, כל הצעדים, הניירת, וסדר הפעולות נופלים עליו. שלושה צעדים בסדר נכון: ראשית, מיצוי הפקדות השנה האחרונה לפני הפרישה (כולל חד-פעמיות) . שנית, ניוד ואיחוד קופות לפי הצורך למיקסום התשואה השליטה בכסף, ו שלישית, הגשת קיבוע זכויות (החל מגיל הפרישה הרשמי).   נקודה עיקרית מבדילה פרישה של עצמאי מפרישה של שכיר: הוראות פנסיה חובה לעצמאי מעניקות לעצמאי שסוגר עסק או שנקלע לאבטלה זכות למשוך שליש מהצבירה הפנסיונית ללא מס וללא קנס, רשת ביטחון שרוב העצמאים לא מודעים לה עד שצריכים. משיכת כספים אלו זכאים להטבה דומה לאלו של פיצויי פיטורים לשכיר.   ב משה וייסבך פיננסים ותכנון פרישה  אנחנו מלווים עצמאים בדיוק בנקודה הזו, שלפני הפרישה, כשיש עדיין מה לעשות.

01

## מה שונה בפרישה של עצמאי, ומה כדאי לדעת שנה לפני

עצמאי שפורש אין לו מחלקת HR שתנהל בשבילו את הפרישה. אין טופס פרישה שממלאים ומחזירים למשאבי אנוש, אין מעסיק שיידע אותך שעכשיו הזמן להגיש בקשת קצבה. כל הצעדים, כל הניירת, וסדר הפעולות, נופלים על כתפיך בלבד. זה לא בעיה, אבל זה מחייב תכנון מוקדם ומודע.

בשנת 2017 נכנס לתוקף  **חוק פנסיה חובה לעצמאים**, אשר לראשונה חייב את העצמאי לחסוך לפנסיה בהתאם להכנסתו או לשכר הממוצע במשק, לפי הנמוך ביניהם. המשמעות הפרקטית: עצמאי שפעל כחוק מגיע לפרישה עם צבירה פנסיונית, גם אם הוא לא מרגיש שחסך מספיק. השאלה היא לא אם יש כסף, אלא מה עושים איתו ובאיזה סדר.

שלושה צירי החלטה שחייבים לקרות בסדר נכון: (1) מיצוי הפקדות השנה האחרונה לפני הפרישה, (2) ניוד ואיחוד קופות לפני שמתחילים למשוך, (3) הגשת קיבוע זכויות החל מגיל פרישה רשמי- לשם מיקסום ההטבות על הקצבה והמשיכות. אנחנו ב משה וייסבך פיננסים ותכנון פרישה  מוצאים שטעויות רבות קורות בדיוק בגלל שהצעדים האלה לא נעשים בסדר הזה.

02

## הצבירה שלך: מה צברת, ואיך מחשבים את הקצבה

הצעד הראשון הוא לדעת במה מדובר. עצמאי רשאי לבדוק את כל קופות הפנסיה, ביטוחי החיים עם חיסכון וקופות הגמל שלו דרך מסלקה פנסיונית, שירות ממשלתי שמרכז את כל הקופות הפעילות ואפילו קופות שהפסיק להפקיד בהן לפני שנים. זו נקודת ההתחלה.

**קרן פנסיה לעצמאי** הקצבה שתתקבל בפרישה תיקבע לפי "מקדם הקצבה" שיהיה נהוג בקרן באותה עת. זהו פרמטר שמשתנה לאורך הזמן ומושפע מתוחלת החיים הממוצעת. כלומר: הסכום שצברת ידוע, אבל הקצבה החודשית שתתקבל ממנו, פחות ידועה מראש.

**ביטוח חיים עם חיסכון (ביטוח מנהלים לעצמאים)**:   כאן ישנו הבדל מהותי לפי מועד ההתקשרות. בפוליסות שנחתמו לפני שנת 2013 הוגדר  **מקדם קצבה מובטח**, יחס קבוע ונקוב בין הסכום שנצבר לבין הקצבה החודשית. זהו אלמנט רב-ערך שלא קיים בפוליסות חדשות. עצמאי שיש לו פוליסה ישנה כזו, לרוב כדאי לשמר אותה, לא לנייד אותה ובכל אופן כדאי להתייעץ על כדאיות מהלך שכזה.

בעת הפגישה אנחנו בודקים יחד את כל הקופות, מזהים מה קצבתי ומה הוני, ומייצרים תמונה ברורה של הקצבה הצפויה, לפני שמקבלים כל החלטה אחרת. למי שנמצא עדיין בשלב הצבירה ורוצה להבין את חובת ההפרשה ואת ההזדמנויות,  [פנסיה לעצמאי](https://weisbach.co.il/פנסיה-חסכון-ופיננסים/עצמאים)  מסביר את שלב הבנייה; הדף הנוכחי מתמקד בשלב הפרישה עצמה.

מה צברתי וכמה זה ייתן לי? לתיאום פגישה
←
03

## ניצול השנה האחרונה לפני הפרישה: מה עדיין אפשר להפקיד

השנה שלפני הפרישה היא חלון הזדמנויות. ניתן עדיין להפקיד לפנסיה בשיעורים של 4.45% עד מחצית השכר הממוצע במשק ו-12.55% על יתרת הסכום, ולקבל הטבת מס שוטפת על ההפקדה. מעבר לכך, ניתן לבצע  **הפקדות חד-פעמיות** שמוכרות לניכוי מס בשנת הפקדה: כלומר, עצמאי שיש לו הכנסה חייבת בשנה האחרונה יכול להגדיל משמעותית את צבירתו ולהוריד את חבות המס שלו בו-זמנית.

חלון הזמן של שנות העבודה ופעילות העסק הולך ומתקרב לסיומו אך זוהי הזדמנות לבצע חסכון והפקדות אחרונות ולהשפיע על הפנסיה רגע לפני שמגיע הרגע לממשה. לכן, הפסקה מוקדמת של ההפקדות (שנה-שנתיים לפני הפרישה, מתוך "ממילא אני פורש") היא אחת הטעויות הנפוצות שאנחנו רואים.

מי *לא* צריך לממש את חלון ההפקדות? עצמאי שהכנסתו ירדה משמעותית בשנה האחרונה, שמע הפסד עסקי גדול, או שצבירתו כבר עונה על צרכיו וההפקדה הנוספת תביא תוצאה שולית נמוכה, צריך לבחון את הכדאיות ביחס לפרופיל הכנסתו הספציפי.

04

## מסלולי ההשקעה בפנסיה: לתת גם לכסף לעבוד

בתכנית הפנסיונית של העצמאי הכסף מושקע באחד ממסלולי ההשקעה שמציעה החברה המנהלת.

ישנם מסלולים סולידיים יותר, יש מנייתיים יותר, מסלולים מחקים סלי מדדים, וגם מסלולים מותאמי גיל שבהם רמת הסיכון משתנה עם השנים.

החוסך יכול לבחור את מסלול ההשקעה, לשלב מסלולים ו/או לשנות אותם לאורך הדרך, בלי למשוך את הכסף, בלי לפגוע בזכויות שצבר, ומבלי ליצור אירוע מס.

בחירת המסלול חשובה, כי היא משפיעה על רמת הסיכון ועל פוטנציאל התשואה של החיסכון לגיל הפרישה.

05

## קיבוע זכויות לעצמאי: אותו הליך, בלי המעסיק

**קיבוע זכויות** הוא ההליך שמאפשר לפורש לקבע את מסלול המיסוי האופטימלי לכספי קצבאות הפרישה, ובכך להגדיל את הקצבה נטו שיקבל כל חודש. על פי פקודת מס הכנסה, לפורש יש פטור חלקי ממס על קצבת הזקנה, וקיבוע הזכויות הוא זה שמגדיר בדיוק את גובה הפטור.

אצל שכיר, המעסיק מספק את מרבית המסמכים. אצל העצמאי, האחריות היא שלך: כל תיעוד הפקדות מכל השנים, אישורי ניכוי מס, מסמכי ביטוח לאומי ועוד. אנחנו ממפים את הניירת הדרושה כבר בשיחה הראשונה, כי ליקוט מסמכים ממעל 30 שנה אחורה לוקח זמן ועדיף לא לגלות חוסרים בדחיפות.

מועד הגשת קיבוע הזכויות משפיע על הקצבה נטו לכל השנים הבאות. ובכל זאת, אחוז לא מבוטל מהפורשים לא מגישים כלל, בגלל בירוקרטיה, בגלל אי-ידיעה, ולפעמים פשוט כי לא היה מי שיזכיר להם. אנחנו דואגים שהלקוחות שלנו לא יהיו בקבוצה הזו.

בדיקת קיבוע זכויות לעצמאי
←
06

## קרן השתלמות בפרישה: מה לעשות עם הסכום שצברת

כמעט ואין חולק שקרן ההשתלמות הינה מכשיר החסכון לטווח בינוני הטוב ביותר, ואנחנו רואים זאת גם בתכנון הפרישה. עצמאי שהפקיד לקרן השתלמות לאורך השנים ולא משך את הכסף מגיע לגיל פרישה עם סכום נזיל שאיננו כפוף לחוקי קצבה מינימלית ואיננו קשור לגיל פרישה חוקי.

בגיל פרישה יש שלוש אפשרויות עיקריות לכסף בקרן ההשתלמות: (1) להשאיר אותו בקרן ולמשוך לפי הצורך, הוותק כבר הושג וכל משיכה פטורה ממס רווחי הון; (2) למשוך את כל הסכום בבת אחת, לרוב פטור ממס אם עברו שש שנות ותק; (3) לרתום אותו ככרית ביטחון שמאפשרת לדחות את פתיחת קצבת הפנסיה ולהשאיר אותה גדלה.הכספים הצבורים בקרן ההשתלמות ממשיכים "לעבוד" ולצבור תשואה פטורה ממס ולכן ההמלצה היא בד"כ לא למשוך כספים אלה ממש עד למועד שבו צריך להשתמש בכסף זה.

ניתן להפקיד לקרן ההשתלמות גם הפקדות חד-פעמיות בהתאם לתקרה הקבועה בחוק, ואין מניעה להפקיד מעל התקרה, אם כי ללא הטבת המס על החלק החורג. לפרטים נוספים על הפעלה, תקרות ומסלולים  [קרן השתלמות לעצמאי](https://weisbach.co.il/פנסיה-חסכון-ופיננסים/קרן-השתלמות)  בפרק הפנסיה, חיסכון ופיננסים.

מה לעשות עם קרן ההשתלמות שלי?
←
07

## סגירת עסק, מכירה, ואבטלה: מה קורה לכסף הפנסיוני?

אחת הבשורות שהביא חוק פנסיה חובה לעצמאים משנת 2017 היא הזכות למשוך  **שליש מהכסף הפנסיוני** ללא מס וללא קנס במקרה של אבטלה או סגירת העסק. זהו מעין "פיצויים לעצמאי", זכות שלא הייתה קיימת קודם לכן, ואשר הרתיעה עצמאים רבים מלחסוך בכלל (כי חששו שהכסף "נעול" לגמלאות).

חשוב להבין: זכות השליש חלה בעת  **סגירה או אבטלה לפני גיל פרישה**. בעת פרישה רגילה בגיל החוקי, הכסף מיועד לקצבה, לא למשיכה הונית. הבחנה זו בשונה משכיר אשר כספי הפיצויים שלו נשארים ברי משיכה גם בעת הפרישה מצריכה הבאה בחשבון בתכנון, לטובת מי שחושבת על מימוש חלק מהכסף בצורה חד פעמית .

מכירת עסק פעיל לפני גיל פרישה יוצרת שאלות נוספות: האם הפסקת להיות עצמאי לחלוטין, או שיש הכנסה עצמאית שממשיכה? האם ייפתח הליך ביטוח לאומי לגמלת אבטלה? תשובות אלה משפיעות על הזכאות. אנחנו ממפים את התרחיש הספציפי שלך לפני שמגישים כל בקשה.

—
KEY FACTS · 2026
2017
חוק פנסיה חובה לעצמאים
4.45%
שיעור הפקדה עד מחצית שכר ממוצע
12.55%
שיעור הפקדה על יתרת ההכנסה
⅓
זכות משיכה במקרה סגירת עסק
08
שאלות נפוצות

## שאלות נפוצות: פרישה לעצמאי.

מה ההבדל בין פרישה של עצמאי לפרישה של שכיר?
אצל שכיר, המעסיק מגיש מסמכי פרישה, מעביר פיצויים, ומנהל חלק מהניירת. אצל עצמאי, אין מעסיק. כל הצעדים: הגשת קיבוע זכויות, בקשת הפעלת קצבה, ניוד קופות, תיאום מול ביטוח לאומי, מבוצעים על ידי הפורש עצמו (או עם ליווי של סוכן). זה לא מסובך יותר, אבל זה מחייב יוזמה.
האם עצמאי חייב לפרוש בגיל מסוים?
לא. גיל הפרישה החוקי בישראל (67 לגבר, 62–65 לאישה בהדרגה) רלוונטי לגמלת ביטוח לאומי ולהפעלת קצבת פנסיה, אך עצמאי יכול להמשיך לעבוד מעבר לגיל זה ואפילו להמשיך להפקיד לפנסיה. לחלופין, ניתן להפסיק לעבוד לפני הגיל הזה ולהשתמש בכרית הפיננסית (קרן השתלמות, חיסכון) עד הפעלת הקצבה.
האם אוכל למשוך שליש מהכסף הפנסיוני כשאפרוש?
זכות השליש קיימת במקרה של אבטלה או סגירת עסק לפי חוק פנסיה חובה לעצמאים. בפרישה רגילה בגיל פרישה, הכסף מיועד לקצבה ולא למשיכה הונית. ישנן קופות גמל ותיקות עם סכומים שנצברו לפני 2008 שניתן לפדות כסכום חד-פעמי, ואת זה בודקים קופה-קופה.
האם קרן השתלמות של עצמאי נחשבת בתכנון הפרישה?
כן, ובאופן משמעותי. קרן ההשתלמות אינה קצבה, אבל היא נזילה לחלוטין לאחר שש שנות ותק. בפרישה, היא יכולה לשמש ככרית ביטחון שמאפשרת לדחות את פתיחת קצבת הפנסיה (ובכך להגדיל אותה), לביצוע הפקדה לקצבה מיידית פטורה ממס, כמקור הכנסה בשנות הפרישה הראשונות, או כסכום שמועבר ליורשים בפשטות יחסית.
מה קורה לכספי הפנסיה אם אמות לפני גיל הפרישה?
בקרן פנסיה, השארים (בן/בת זוג, יתומים) יקבלו קצבת שאירים חודשית בהתאם לתקנון הקרן. בביטוח חיים עם חיסכון, ישנו כיסוי ביטוח חיים חד-פעמי . בפטירת החוסך המקרה של ביטוח חיים או בקופת גמל, הכסף עובר למוטבים שהגדיר החוסך בחייו. בהעדר כזה- ליורשיו. חשוב לוודא שמוטבים עדכניים רשומים בכל אחת מהקופות.
09
סיכום

## 6 צעדים לפרישה מסודרת לעצמאי.

1. 01 בדוק את כל הקופות דרך המסלקה הפנסיונית, אחת אחת, כולל ישנות שנשכחו.
2. 02 בדוק אם יש פוליסות ביטוח חיים עם מקדם קצבה מובטח (לפני 2013)
3. 03 נצל את האפשרות להפקדות בשנה האחרונה לפני הפרישה, כולל הפקדות חד-פעמיות.
4. 04 נייד ואחד קופות לפני שמתחילים, תמונה נקייה לפני פתיחת קצבה.
5. 05 הגש קיבוע זכויות: ניירת שרוכזה מראש חוסכת בתהליך כאב ראש.
6. 06 קבע שיחת תכנון מקיפה עם מתכנן פרישה, כדי שהצעדים הנ"ל יקרו ובסדר הנכון.

לקביעת פגישה
←
—
קשור גם ל

## המשך קריאה.

### תיקון 190 .

המנגנון המרכזי לאיזון מיסוי בין משיכה הונית לקצבה, רלוונטי לכל עצמאי.

### פרישה לבעל שליטה .

עצמאי שפעל דרך חברה, תוואי פרישה שונה לחלוטין מעצמאי מאוגד.

### התאמת הקופות ליום הפרישה .

איחוד קופות לפני הפרישה, שלב קריטי לעצמאי שצבר כמה ספקים.

הגנות לעסק ובעליו

### ביטוחים שעצמאי צריך - להגיע לפנסיה בשלום.

הגנות אובדן כושר עבודה, חיים עסקי, ואחריות מקצועית, רלוונטי לכל מי שמנהל עסק ועומד לסגור אותו.

← חזרה לתכנון וטיפול בפרישה
← דף הבית
—
CONTACT

## מתכננים פרישה לעצמאי?

שיחה של 20 דקות, בודקים מה צברת, מה כדאי לעשות השנה, ואיך לוודא שקיבוע הזכויות מוגש נכון.

073-262-7070
·
WhatsApp
·
תגובה תוך יום עסקים
שלח הודעה ב-WhatsApp →
התקשר
תפריט נגישות
×
◐
ניגודיות גבוהה
◑
גווני אפור
◒
צבעים הפוכים
א+
הגדלת טקסט
≡
מרווח שורות
🔗
הדגשת קישורים
➤
סמן גדול
▬
סרגל קריאה
איפוס הגדרות
🍪