קופות חיסכון אישיות ונזילות.

לצד החסכון הפנסיוני במסגרת התכנית הרשמית, ניתן לחסוך כספים באופן פרטי ובתנאים מצוינים בחברות ביטוח ובבתי ההשקעות. השאלה הנכונה אינה רק "כמה ריבית אקבל", אלא מה קורה עם הכסף שלי לאורך 5, 10 או 15 שנה.

פיקדון בנקאי זוכה לריבית שהבנק קובע, בד"כ נמוכה וכרוך לעיתים בנעילת הכסף לתקופה ארוכה. גם לאחר עליות הריבית של בנק ישראל בשנים 2022–2024, הריבית בפועל בפיקדונות קצרי-מועד נמוכה מהאינפלציה הממוצעת בטווח ארוך ולמעשה לא בטוח שכספך שומר שם על ערכו.

פוליסות חסכון וקופות גמל להשקעה מעמידות אלטרנטיבה אטרקטיבית: ניהול מקצועי בגוף מוסדי, מפוקח ממשלתית, עם מגוון מסלולי השקעה מהגנתי ועד מנייתי, ונזילות מלאה ללא קנסות. ניתן לחסוך לכל מטרה: חסכון לילדים, לרכישת דירה, תגבור לפנסיה, או כרית פיננסית לשעת הצורך.

יתרון נוסף שנוטה להתעלם ממנו: מעבר בין מסלולי ההשקעה אפשרי בכל עת ללא מס. בפיקדון בנקאי, כדי לשנות אסטרטגיה לרוב צריך לסגור ולפתוח מחדש, לעיתים עם קנס. בתיק של קרנות נאמנות, עוד אפיק בנקאי נפוץ, כל שינוי מסלול מהווה למעשה ארוע מס בו הבנק מקזז את המס על הרווח מיידית. דחיית המס בשתי הקופות שבפרק הוא יתרון כספי גדול ביותר לאורך השנים. ולסיום- אם כבר נזקקים לכסף, ניתן לקבל מחברת הביטוח או בית ההשקעות הלוואה בתנאים עדיפים על הבנק כאשר היא תופסת את הקופה או הפוליסה כבטחון.

פוליסת חסכון היא מכשיר השקעה המנוהל בחברת ביטוח. הכסף מושקע בהתאם לאחד או שילוב של כמה ממסלולי ההשקעה הרבים, מהגנתי ועד חובב סיכון, ובהתאם לנטיית הלב של החוסך. ניתן לעבור בין המסלולים בכל עת, ללא ארוע מס וללא עמלה.

גמישות הפקדה מלאה: ניתן להפקיד הפקדות שוטפות (חודשיות, רבעוניות), הפקדות חד-פעמיות, או שילוב שלהן, ללא מגבלת סכום עליונה.

יתרונות פוליסת חסכון: נזילות מלאה בכל רגע, ניהול מקצועי בגוף מוסדי מתמחה ובפיזור רחב בין אינספור ניירות ונכסים פיננסיים, מסלולי השקעה מגוונים, ואין קנס יציאה. ניתן למשוך חלק מהכסף תוך המשך חיסכון ביתרה.לחוסכים שנולדו עד שנת 1948 ורק להם, יש הטבת מס גדולה ומשמעותית לפי ס' 125ד לפקודת מס הכנסה. שימוש בהטבה זו בפוליסת השקעה יכול להביא להחזר מס כנגד מס רווחי הון בגובה של עד ל-18,360 ש"ח לשנה לשני בני זוג (נכון ל-2026). השימוש בהטבה זו מצריך ידע ופעולה מדי שנה אך היא שווה כסף רב.

חסרונות: דמי ניהול נעים בדרך כלל בין 0.6% ל-1% מהצבירה לשנה, בתלוי בגובה החסכון הצבור. יש לבדוק ולנהל משא ומתן לפני פתיחה, במיוחד לצבירות גדולות. בנוסף, אין הטבת מס ייחודית מעבר לכלל מס רווחי הון הרגיל (25% מהרווח הנומינלי-לפני קיזוז המדד) למעט דחיית תשלום המס ליום המשיכה.

מתאים במיוחד ל: חסכון סכומים גדולים ללא תקרה, שכירים ועצמאים עם כסף פנוי שאינם ממצים עדיין את תקרת קרן ההשתלמות או שרוצים גמישות מקסימלית ללא תקרת הפקדה.

קופת גמל להשקעה היא מכשיר חסכון נזיל שמנוהל בחברות ביטוח ובתי השקעות. כמו פוליסת חסכון, הכספים נזילים, ניתן להחליף מסלולי השקעה ללא מס, ודמי הניהול תחרותיים. גם מקופת גמל זו ניתן לקבל הלוואה אטרקטיבית כנגד החסכון וגם בה הטבת דחיית תשלום מס הרווחים עד ליום המשיכה. ההבדל המרכזי: ניתן להפקיד עד 83,641 ₪ לאדם בשנת מס.

יתרון המס: אלו שישתמשו בכספים שנצברו כקצבה נוספת בעת הפרישה ייהנו מקצבה פטורה ממס וגם כל הרווחים שנוספו בדרך יהיו פטורים ממס. מי שיבחר למשוך הונית- ישלם מס רווחי הון רגיל ( 25% מהרווח הריאלי).

בנוסף לשני אלה, קיימת קופת גמל לפי תיקון 190 אפשרות מתקדמת לחוסכים מגיל 60 ומעלה, שמאפשרת הפקדה עם הטבות מס ייחודיות ואפשרות להעברה בין-דורית. זהו נושא של תכנון פרישה ומתאים לבחינה אצל תכנון פרישה.